電子取引業界の主要プレイヤーであるInteractive Brokersは、TWSプラットフォームの機能を引き続き拡大しています。
このブローカーはTax Loss Harvestツールを導入しています。アドバイザーはこのツールを使用して、長期および短期のキャピタルロスの税制上の利点をより簡単に実現できます。
ツールを開くには、ポジションを右クリックし、”Tax Loss Harvest”を選択します。
このツール内で、損失またはその他のポジションを決済し、損失ポジションを希望の資産に置き換えることができます。
AllocationおよびPortfolio Segmentのドロップダウンを使用して、グループおよびセグメント別にポジションをフィルタリングすることができます。損失ポジションを他の資産に置き換える予定がない場合は、すべてのグループおよびすべてのセグメントに対して損失を抽出するためにすべて/すべてのフィルタを使用できます。
Harvest Lossesパネルでは、“Sell % of losing positions”を使用して、抽出したい損失ポジションの部分を指定します。変更を “適用”することを忘れないでください。
オプションで、“Replace with”を確認し、Find replacementをクリックします。クローズするポジション（またはクローズするポジションの一部の%）の代わりとして新しいポジションを開くためにインストゥルメントを選択します。並びに、リプレース機能を使用するためには、ポートフォリオセグメントでモデル、カスタムインデックス、または “independent”を選択する必要があります。Create TLH Orderをクリックすると、オーダーパネルに元の資産の売却オーダーと代替資産の購入オーダーが表示されます。
損失の抽出のためにポジションを選択したら、予想損失の閾値によってハーベストに参加するアカウントをさらにフィルタリングするために、Filter Accountsセクションを使用します。
すべての基準が定義および適用されたら、オーダーセクションが表示されます。オーダーテーブルの上部にあるTotal行には、トランザクション前後のポジション、予想損失、予想現金総額（ユーザー編集可能な参照価格に基づく）が表示されます。
損失をハーベストするには、Create TLH Ordersをクリックします。これらのオーダーを送信するには、オーダーテーブルから送信ボタンを使用します。
現在のところ、Tax Loss Harvestツールは長期ポジションの売却のみをサポートしています。長期および短期ポジションの両方を含むアカウントではTax Loss Harvestingの対象外となります。
Interactive Brokersは定期的にTWSプラットフォームを更新しています。例えば、インプライドボラティリティを表示できる3D Volatility ViewerがTWSに統合されており、独立したブラウザのタブではなくTWS内で直接3Dインプライドボラティリティを表示できます。
統合された3D Volatility Viewerは、MosaicからNew Window > Option Analysis > Interactive Analytics > 3D Volatility Surfaceを選択して利用できます。また、Implied Volatility Viewer内から、Implied Volatilityツールの右上隅にある “3D” をクリックすることでもアクセスできます。
