キプロス証券取引所委員会（CySEC）は、規制対象事業者によって報告されたデータの品質に関する最近実施されたレビューの調査結果を本日発表しました。これはEMIR第9条（1）に基づく取引リポジトリへの報告に関するものです。
EMIR第9条（1）によると：
『カウンターパーティとCCPは、取引リポジトリに登録された取引リポジトリに対し、契約の詳細とその契約の修正または終了の詳細が、本条1aから1fまでに準拠して報告されることを確実にするものとする。契約の締結、修正、または終了の翌営業日までに詳細が報告されなければならない。』
ある間検証の目的は、規制対象事業者による取引リポジトリへのデータ報告の品質と適時性を評価することでした。このレビューでは特定の懸念領域が特定されました。
2021年から2022年8月までの期間に40件のレビューが実施され、規制対象事業者による取引リポジトリへの報告の調整、完全性、正確性、および適時性が評価されました。品質の低い報告が最も多かった規制対象事業者が対象となりました。
懸念領域／特定された観察
デリバティブ契約の詳細の誤報告
CySECは、証券報告の一部に矛盾したあるいは誤った契約詳細が報告されていると観察しました。例えば：
i. オプション契約が差金決済契約（CFD）として報告された。
ii. CFD契約がISINを持ち、そのISINがCFDの基礎資産に対応していた。
iii. 通貨／レートのデリバティブが誤って報告されていた（たとえば、レートデリバティブが株式資産クラスに属すると報告された）。
iv. 先物契約がCFDとして報告されたり、逆になったり。
デリバティブ契約の正確な状態
CySECは、規制対象事業者によって取引リポジトリで適切に終了されていないデリバティブ契約が観察された。
担保証拠金の取り扱い
いくつかの規制対象事業者が、クライアント（主に小売クライアント）の取引を部分的に担保付きとして報告しました。部分的担保は、対立当事者間の担保契約によって、報告対立当事者（つまり、規制対象事業者）がデリバティブ契約に関連して定期的な変動保証金をのみ提出することを定めています。
「営業日」の定義
いくつかの規制対象事業者は、キプロス外に拠点をもつ報告中立機関を使用しています。CySECは、所定の報告中立機関がその国で銀行の休日/国民の祝日のために遅報が発生した場合、該当する営業日を決定する目的でキプロス共和国の関連カレンダーに従うべきであるとESMAのEMIR実施に関する質問と回答で明確化されていると観察しました。
拒否－報告の委任
いくつかの規制対象事業者は、取引リポジトリから報告が拒否されています。いくつかの場合には、規制対象事業者はその報告中立機関のシステムエラーが原因であるとCySECに回答しました。
報告の再調整
CySECは、一部の規制対象事業者が自社の報告と報告対立当事者の報告とのペアリングや/または一致で問題を抱えていると観察しました。
規制対象事業者は、報告対立当事者との間の固有取引識別子の適時な合意／通信のための手続きを用意すべきです。また、報告対立当事者との間の報告の共通項目の詳細に同意するための手続きを用意すべきです。
法人用正当な法人識別子の使用
CySECは、一部の規制対象事業者が法人である対立当事業者を識別するために内部クライアントコードを使用していることを観察しました。これはEU1247/2012号修正規則第3条に準拠した有効な法人識別子を使用すべきであると観察しました。
CySECは、投報されるデータが完全で正確で一貫性があり、時期を守っており、重複していないことを確実にするために、EMIR報告に関連した手続きが定められ、実装され、維持されたことを、すべての規制対象事業者に促します。EMIR報告義務に違反する規制対象事業者は強制執行措置の対象となります。
